スマホで完結！株の譲渡益を確定申告して「ふるさと納税」の控除をフルに受ける全手順（e-Tax対応版）
株の取引で利益が出た際、「特定口座（源泉徴収あり）」を選んでいるから確定申告は不要だと思っていませんか？確かにそのままでも納税は完了しますが、実はふるさと納税を併用している場合、あえて確定申告を行うことで、控除の限度額を大幅に引き上げられる可能性があります。
「手続きが難しそう」「税務署に行くのが面倒」と感じるかもしれませんが、今はスマホ一台あれば、自宅から一歩も出ずにe-Taxで手続きが完結します。
この記事では、株式投資の譲渡所得を申告し、ふるさと納税のメリットを最大限に引き出すための具体的なステップを、初心者の方にも分かりやすく丁寧に解説します。
なぜ株の利益を申告すると「ふるさと納税」がお得になるのか
ふるさと納税の控除上限額は、その年の「所得」に基づいて決まります。
多くの投資家が利用している「源泉徴収ありの特定口座」では、利益に対してあらかじめ税金が差し引かれていますが、そのままでは「ふるさと納税」の計算上の所得には含まれません。
あえてこの利益を確定申告（申告分離課税）することで、あなたの総所得金額が増加し、結果としてふるさと納税で寄付できる上限額（自己負担2,000円で済む金額）がアップする仕組みです。
申告によるメリットの例
控除上限額の拡大：所得が増える分、より多くの自治体に寄付が可能になります。
返礼品の実質増量：上限額が増えれば、選べる特産品やサービスの種類も広がります。
損失との相殺：もし他の口座で損失がある場合は、利益と相殺して払いすぎた税金を取り戻すことも可能です。
事前に準備しておくもの
スマホでスムーズに作業を進めるために、以下のものを手元に用意しましょう。
マイナンバーカード：本人確認と電子署名に必須です。
署名用電子証明書のパスワード（英数字6〜16桁）：カード発行時に設定したもの。
利用者証明用電子証明書のパスワード（数字4桁）：同様に設定したもの。
特定口座年間取引報告書：証券会社の公式サイトからPDFでダウンロードするか、郵送されたものを用意します。
寄附金受領証明書：ふるさと納税先の自治体から届いた書類、または各ポータルサイトが発行する「寄附金控除に関する証明書（XMLデータ）」を用意します。
スマホ版e-Tax（国税庁 確定申告書等作成コーナー）の手順
それでは、具体的な操作の流れを見ていきましょう。ブラウザで「確定申告書等作成コーナー」にアクセスします。
1. 申告の開始とマイナンバーカード認証
「作成開始」をタップし、申告する年分を選択します。続いて「マイナンバーカード方式」を選び、マイナポータルアプリと連携させて認証を行います。これにより、氏名や住所などの基本情報の入力を省略できます。
2. 収入金額・所得金額の入力（株の利益）
「所得税の確定申告書」の作成画面に進みます。
**「上場株式等の譲渡所得等」**を選択します。
特定口座年間取引報告書の内容を見ながら、証券会社名、源泉徴収の有無、譲渡益の合計額を入力します。
ここで「申告分離課税」を選択することが、ふるさと納税の上限額に影響を与えるポイントです。
3. 寄附金控除の入力（ふるさと納税）
次に、所得控除の入力画面で**「寄附金控除」**を選択します。
自治体から届いた受領証明書を元に、寄附した日、金額、自治体名を一件ずつ入力します。
「マイナポータル連携」を利用すると、各ポータルサイトのデータを一括で取り込めるため、入力ミスを防げます。
4. 住民税に関する事項の選択（重要！）
ここが最も注意すべきポイントです。株の利益を申告すると、基本的には住民税の計算にも反映されます。
所得税と住民税で異なる課税方式を選択できる制度（住民税非申告など）については、法改正により現在は原則として一致させる形となっています。健康保険料への影響（国民健康保険や後期高齢者医療制度に加入している場合）を考慮し、還付される所得税額と、増額される可能性がある保険料のバランスを確認しておきましょう。
5. 送信と確認
最後に、計算結果を確認します。還付金がある場合は、振込先の銀行口座を指定します。全ての入力が終わったら、再度マイナンバーカードで電子署名を付与して「送信」ボタンを押せば完了です。
失敗しないための注意点とQ&A
配偶者控除や扶養控除への影響
株の利益を確定申告して「合計所得金額」が増えると、配偶者控除や扶養控除の対象から外れてしまう場合があります。
目安として、利益が10万円〜20万円程度であればふるさと納税のメリットが勝ることが多いですが、扶養の範囲ギリギリの方は事前にシミュレーションを行うことが推奨されます。
ワンストップ特例制度との関係
既に「ワンストップ特例制度」の申請書を送っている場合でも、確定申告を行うとワンストップ特例は無効化されます。
そのため、確定申告書の中に必ず「全てのふるさと納税の寄附金額」を含めて入力する必要があります。これを忘れると、ふるさと納税の控除が一切受けられなくなるため注意してください。
資産運用と節税をセットで考える
投資で得た利益を賢く管理することは、資産形成において非常に重要です。確定申告と聞くと構えてしまいがちですが、スマホの操作画面は年々改善されており、指示に従って数字を入力するだけで自動計算されます。
「株の利益が出たから、今年はふるさと納税をもっと活用しよう」
そう考えるだけで、投資の楽しみがさらに広がります。ぜひ、次回の申告時期にはスマホを活用したe-Taxに挑戦してみてください。
まとめ：スマホ完結への最短ルート
特定口座の利益を申告することで、ふるさと納税の枠を広げる。
e-Taxなら24時間いつでもスマホから申告可能。
マイナポータル連携を活用して、書類の転記ミスをゼロにする。
扶養控除や保険料への影響だけは、事前に入念にチェック。
少しの手間で、翌年の住民税が安くなったり、豪華な返礼品を楽しめたりと、その効果は絶大です。賢い投資家として、制度をフルに活用していきましょう。
株の利益を賢く節税！譲渡益をフル活用してふるさと納税の限度額を最大化する徹底攻略ガイド