知らないと損！「寄付金控除」で税金が戻る仕組みと確定申告のやり方を完全解説
「社会貢献のために寄付をしたけれど、お金が出ていくばかりで家計が大変……」と思っていませんか？実は、日本の税制には、寄付をした人の負担を軽くするための**「寄付金控除」**という非常にお得な仕組みがあります。
この制度を正しく理解して確定申告を行えば、寄付した金額の最大約半分が手元に戻ってくることもあります。今回は、初心者の方でも迷わず手続きができるよう、寄付金控除の仕組みと確定申告のステップを徹底的に分かりやすく解説します。
そもそも「寄付金控除」って何？お金が戻る仕組みを解説
寄付金控除とは、国や地方公共団体、認定NPO法人などに対して寄付をした場合に、その金額に応じて所得税や住民税が安くなる制度です。
「ただの善意」で終わらせず、国が「あなたの社会貢献を応援します」と税金面でサポートしてくれる仕組みだと考えると分かりやすいでしょう。
どちらが得？「所得控除」と「税額控除」の違い
寄付金控除には2つの計算方法があり、多くの場合、自分で有利な方を選べます。
所得控除：所得（年収から経費を引いた額）から寄付額を引く方法。所得税率が高い高額所得者に有利なことが多い。
税額控除：計算された税金そのものから、寄付額の一定割合を直接引く方法。（寄付金 － 2,000円）× 40% が税金から戻るため、多くの方にとってはこちらの方が還付額が大きくなります。
寄付金控除の対象になるのはどんな団体？
全ての寄付が控除の対象になるわけではありません。以下の団体への寄付が主な対象です。
都道府県・市区町村（ふるさと納税など）
認定NPO法人（所轄庁の厳しい審査をクリアした団体）
公益社団法人・公益財団法人
学校法人（母校への寄付など）
日本赤十字社や共同募金会
寄付をする前に、その団体のホームページで「寄付金控除の対象か」「領収書が発行されるか」を必ず確認しましょう。
確定申告のやり方：簡単4ステップ
「確定申告は難しそう」というイメージがありますが、最近はスマホやパソコンで驚くほど簡単に作成できます。
ステップ1：必要な書類を揃える
寄付金受領証明書（領収書）：寄付した団体から送られてくる書類。
源泉徴収票：お勤め先でもらうもの（会社員の場合）。
マイナンバーカード：e-Tax（電子申告）を利用する場合に便利です。
還付金の振込口座情報
ステップ2：国税庁の「確定申告書等作成コーナー」へアクセス
ネット検索で「確定申告書等作成コーナー」と検索し、画面の案内に従って入力します。
ステップ3：寄付金の内容を入力
「所得控除・税額控除」の項目にある「寄付金控除」を選択し、領収書を見ながら「寄付した日」「金額」「寄付先の名称・住所」を入力します。この時、システムが「所得控除」と「税額控除」のどちらが有利か自動で計算してくれるので安心です。
ステップ4：送信・提出
e-Taxなら自宅からそのまま送信できます。紙で提出する場合は、印刷して税務署へ郵送します。
注意！ふるさと納税の「ワンストップ特例」との関係
ふるさと納税で「ワンストップ特例」を利用している人は特に注意が必要です。
**「ワンストップ特例を申請済みでも、他の寄付（NPOなど）のために確定申告をすると、特例は無効になる」**というルールがあります。
もしNPOへの寄付などで確定申告を行う場合は、ふるさと納税の分も含めて全てまとめて申告しなければなりません。これを知らずに申告すると、ふるさと納税の控除が漏れてしまうため、必ずセットで入力しましょう。
寄付金控除でよくあるQ&A
Q. 1,000円の寄付でも控除されますか？
A. 寄付金控除は「年間合計で2,000円」を超えた分が対象です。複数の団体への寄付を合算して2,000円を超えていれば申告可能です。
Q. 領収書を失くしてしまいました
A. 寄付先の団体に連絡すれば、再発行してもらえる場合が多いです。ただし、発行までに時間がかかることもあるため、早めに確認しましょう。
Q. 過去数年分の寄付を忘れていました
A. 還付申告だけであれば、過去5年分まで遡って申告することができます。今からでも遅くありません。
まとめ：正しく申告して、賢く社会に貢献しよう
寄付金控除は、あなたの善意を無理なく持続させるための大切な制度です。
認定NPOなどへの寄付は、実質負担を抑えて大きな支援ができる。
「税額控除」を選べば、寄付額の約4割が戻ってくることが多い。
確定申告はスマホで簡単。ふるさと納税との併用には要注意。
税金が戻ってくるということは、その分、また別の誰かを助けるための資金に回せるということでもあります。ぜひ、次回の確定申告では寄付金控除をフル活用して、賢く温かい社会貢献を続けていきましょう。
まずは、手元にある「寄付金受領証明書」を1つの封筒にまとめて整理することから始めてみてはいかがでしょうか？
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